01
8.5 / 10
The all-in-one account — banking, crypto, investing
MiCA Compliant UK Banking LicenceEU Banking LicenceFCA Regulated€100K DGS Protected
Лучшие криптобанки Швейцарии
Банки с лицензией FINMA, Crypto Valley в Цуге, фреймворк закона DLT.
SK
Короткий ответ
У Швейцарии самый зрелый в мире регуляторный фреймворк именно для криптобанкинга. Sygnum и AMINA Bank (бывший SEBA) имеют полные швейцарские банковские лицензии с разрешениями на работу с криптовалютой — уникальная особенность, дающая настоящее кастодиальное хранение банковского уровня и криптоэкспозицию. Bitcoin Suisse — крупнейший швейцарский криптоброкер (без банковской лицензии). Закон DLT обеспечивает правовую ясность. Прирост капитала физических лиц от криптовалюты как правило освобождён от налога для частных инвесторов; действует налог на богатство.
Доступные в Швейцарии платформы
02
7.8 / 10
Highest yield + instant crypto loans
MiCA Compliant EU LicensedProof of ReservesArmanino Audited
03
7.4 / 10
First major US crypto bank — FDIC-insured, exchange-backed
FDIC Insured FDIC InsuredNY BitLicence
04
6.7 / 10
Biggest card rewards — but buyer beware
MiCA Compliant FCA RegisteredMAS Licensed
05
5.9 / 10
The world's most regulated crypto bank — for institutions
MiCA Compliant FINMA Banking LicenceMAS LicensedSwiss Regulated
Зарегистрированные в Швейцарии банки (Sygnum, AMINA, Bitcoin Suisse, Swissquote) рассмотрены в обзоре Sygnum; более широкое освещение специфики Швейцарии — в нашей швейцарской версии (скоро).
Швейцарский фреймворк
Регулирование FINMA
FINMA (Швейцарское управление по надзору за финансовым рынком) регулирует банки, дилеров ценных бумаг и инфраструктуры финансового рынка. Её подход к криптовалюте прагматичен — классифицировать каждый криптоактив по существу (платёжный токен, утилитарный токен, токен активов) и применять соответствующее регулирование. Швейцарские банки, подающие заявку на разрешения по работе с криптовалютой, получают явные поправки к своей банковской лицензии.
Закон DLT (2021)
Федеральный закон об адаптации федерального права к развитию технологии распределённого реестра (в просторечии «закон DLT») внёс поправки в швейцарское частное право, банковское право и право инфраструктуры финансового рынка, создав:
- Правовой статус для реестровых ценных бумаг (Registerwertrechte)
- Торговую площадку DLT — новую категорию лицензии рыночной инфраструктуры
- Чёткий режим при банкротстве для обособленно хранимых криптоактивов — клиентская криптовалюта, хранящаяся обособленно, переживает банкротство банка
Это существенно более явно, чем в США (где структуры трастовых компаний обеспечивают похожий результат через прецедентное право, но с большей неоднозначностью) или в ЕС (где статья 75 MiCA требует обособленного хранения, но применительно к CASP, а не полноценным банкам как таковым).
Основные швейцарские криптобанки
Sygnum Bank
Основан в 2018 году. Первый банк, ориентированный на цифровые активы, со швейцарской банковской лицензией. Институциональная направленность. Предлагает кастодиальное хранение криптовалюты, торговлю, токенизацию, кредитование, стейкинг. Дочерняя компания в Сингапуре (лицензия MAS). См. обзор Sygnum.
AMINA Bank (бывший SEBA)
Основан в 2018 году как SEBA Bank; ребрендинг в AMINA в 2024 году. Полная швейцарская банковская лицензия. Институциональная направленность, схожая с Sygnum, — кастодиальное хранение, торговля, кредитование, токенизация. Работает через юрлица в Швейцарии, Абу-Даби (ADGM) и Гонконге.
Bitcoin Suisse
Основан в 2013 году. Крупный швейцарский криптоброкер (без банковской лицензии). Услуги: брокеридж, кастодиальное хранение, кредиты под залог криптовалюты, стейкинг. Силён на институциональном рынке и среди состоятельных частных клиентов Швейцарии. Базируется в Цуге.
Swissquote
Традиционный швейцарский онлайн-банк, добавивший торговлю криптовалютой в 2017 году. Полностью регулируется FINMA как розничный банк с интегрированной криптовалютой. Менее специализирован, чем Sygnum/AMINA, но силён для швейцарских розничных пользователей, желающих привычный банковский опыт с добавленной криптовалютой.
Налоги
- Прирост капитала (частный инвестор): как правило, освобождён от налога. Существенное преимущество для розничных долгосрочных держателей.
- Профессиональная торговля: полностью облагается налогом как доход, включая социальные взносы.
- Стейкинг, майнинг и airdrop: облагается налогом как доход по справедливой рыночной стоимости на момент получения.
- Налог на богатство: ежегодный, около 0,3–1% в зависимости от кантона, на общемировые активы, включая криптовалюту.
- Различия между кантонами: Цуг заметно дружелюбен к криптовалюте, другие кантоны отличаются.
Crypto Valley
Кантон Цуг привлёк значительную концентрацию криптоиндустрии: Ethereum Foundation, Cardano (IOHK), Polkadot/Web3 Foundation, Cosmos/Interchain Foundation, Bitcoin Suisse, Sygnum (значительное присутствие), AMINA. В сочетании с благоприятным кантональным налогом и англоязычной инфраструктурой это одна из ведущих в мире баз для криптобизнеса.
По теме
Часто задаваемые вопросы
Кто регулирует криптобанки в Швейцарии? +
FINMA (Швейцарское управление по надзору за финансовым рынком) — основной регулятор. У Швейцарии один из самых зрелых регуляторных фреймворков для криптовалюты в мире: закон о технологии распределённого реестра 2021 года (DLT Act) создал чёткий правовой статус для криптоактивов, токенизированных ценных бумаг и торговых площадок на основе DLT. Крупные швейцарские криптобанки с полными банковскими лицензиями: Sygnum Bank (основан в 2018 году), AMINA Bank (бывший SEBA Bank, основан в 2018 году, ребрендинг в 2024 году), Bitcoin Suisse (не банк, а крупный криптоброкер), Swissquote (традиционный банк с интеграцией криптовалюты).
Чем отличаются швейцарские криптобанки? +
Четыре фактора: (1) полные банковские лицензии — Sygnum и AMINA имеют швейцарские банковские лицензии с явными разрешениями на операции с криптоактивами, что делает их настоящими «криптобанками» в юридическом смысле, а не криптобиржами; (2) институциональная инфраструктура — отчётность аудиторского уровня, страховое покрытие, мультиподписное кастодиальное хранение, рассчитанное на казначейские масштабы; (3) возможности работы с токенизированными ценными бумагами — швейцарское право прямо поддерживает выпуск и торговлю токенами ценных бумаг; (4) традиция швейцарской банковской тайны, адаптированная под криптовалюту — соблюдение AML при сохранении швейцарских норм приватности.
Свободна ли криптовалюта от налога в Швейцарии? +
Частично. Для розничных инвесторов: прирост капитала от криптовалюты, как правило, освобождён от налога, если вы являетесь «частным инвестором» (не занимаетесь профессиональной торговлей). Доход от стейкинга, майнинга и профессиональной торговли облагается налогом как доход. Действует налог на богатство — в Швейцарии есть ежегодный налог на богатство на общемировые активы, включая криптовалюту, обычно 0,3–1% в зависимости от кантона. Различия между кантонами существенны; Цуг (дружелюбный к криптовалюте) и Цюрих отличаются по конкретным правилам. Проконсультируйтесь со швейцарским налоговым консультантом.
Что такое Crypto Valley в Цуге? +
Crypto Valley — неформальное обозначение региона кантона Цуг, где расположены штаб-квартиры многих криптокомпаний. Ethereum Foundation, Cardano, Polkadot (Web3 Foundation), Cosmos (Interchain Foundation), Bitcoin Suisse и многие другие базируются в Цуге или рядом с ним. Благоприятный кантональный налог, англоязычная инфраструктура, близость к Цюриху и понятный регуляторный фреймворк (федеральная FINMA плюс благоприятная кантональная политика) делают его криптохабом. У Sygnum и AMINA значительное присутствие в Цуге.
Могут ли нерезиденты Швейцарии открыть счёт в швейцарском криптобанке? +
Институциональные счета в Sygnum, AMINA: да, при условии прохождения KYC/подтверждения источника средств, при подходящих минимальных суммах (обычно от €100 тыс. под управлением). Розничные счета для нерезидентов Швейцарии: ограниченно — большинство розничных швейцарских банков предпочитают резидентов Швейцарии. Swissquote предлагает международный розничный криптоброкеридж. Для нерезидентов, желающих получить регулируемую в Швейцарии криптоэкспозицию без швейцарского счёта, институциональный путь доступнее розничного.
Что такое закон DLT? +
Швейцарский закон о технологии распределённого реестра (Distributed Ledger Technology Act, вступил в силу 1 августа 2021 года) внёс поправки в несколько разделов швейцарского права, создав правовую ясность для криптовалюты и токенизированных ценных бумаг. Ключевые положения: (1) явный правовой статус для «незасвидетельствованных реестровых ценных бумаг» (ценных бумаг на основе реестра), (2) новая категория лицензии для торговых площадок DLT (новая лицензия рыночной инфраструктуры для бирж токенизированных ценных бумаг), (3) чёткий режим при банкротстве для обособленно хранимых криптоактивов. Это даёт швейцарским криптобанкам правовые инструменты, которые всё ещё неоднозначны во многих других юрисдикциях.